Bij de bestemming van het resultaat doen wij u een voorstel om het resultaat van de jaarstukken te bestemmen.
Bij de resultaatbestemming onderscheiden we:
- het bestemmen van budgetten voor activiteiten waarvan de werkzaamheden nog niet zijn afgerond (budgetoverheveling);
- het bestemmen van het overschot of de dekking van het tekort.
Voor de onderstaande activiteiten, waarvan de werkzaamheden in 2024 niet zijn afgerond, stellen wij voor om de aangegeven budgetten voor verdere uitvoering in 2025 beschikbaar te stellen.
Voor deze posten zijn de volgende criteria strikt toegepast:
- De activiteit is niet uitgevoerd in 2024 door niet beïnvloedbare factoren.
- De activiteit kan niet ten laste van het budget voor 2025 worden uitgevoerd.
Het resultaat van de jaarstukken 2024 bedraagt € 146.626 voordelig. De resultaatbestemming bij deze jaarstukken bestaat voor € 1.082.968 uit budgetoverheveling in verband met activiteiten die in 2024 nog niet zijn afgerond en waarvan de uitvoering doorloopt naar 2025 en voor € 936.342 als bestemming van het tekort over het jaar 2024.
Wij stellen de volgende bestemmingen aan u voor:
Samenkracht en Burgerparticipatie (€ 168.000)
Sinds de oorlog in Oekraïne vangt Neder-Betuwe Oekraïense vluchtelingen op. Gemeenten maken kosten voor de opvang waarvoor zij op grond van de 'Regeling opvang ontheemden Oekraïne' een vergoeding van het Rijk ontvangen. Binnen het budget voor opvang van ontheemden Oekraïne is een voordeel ontstaan van € 323.000 en dit maakt onderdeel uit van het rekeningresultaat over 2024. Wij stellen u voor om een bedrag van € 168.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor onvoorziene uitgaven en eventuele tekorten voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen als gevolg van de verlaagde normvergoeding door het Rijk
Onderwijs en leerlingzaken (€ 15.000)
In 2024 is er incidenteel budget beschikbaar gesteld voor het faciliteren van scholen om invulling te geven aan natuur- en cultuureducatie, met als doel het aanbod in de gemeente te borgen. In 2024 is dit budget nog niet ingezet, omdat nog deelgenomen werd aan het programma Cultuureducatie met Kwaliteit (CMK) 2021-2024 en dit vanuit de provincie Gelderland werd gefinancierd. Het plan voor borging van natuur- en cultuureducatie op scholen is in 2024 al wel opgezet, maar niet uitgevoerd.
Deelnemende scholen willen het CMK-programma graag voortzetten in 2025. Met deze incidentele middelen kan de gemeente scholen begeleiden bij het opbouwen van een lokaal Cultuurnetwerk en daarmee het CMK-programma borgen.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 15.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Toegang en eerstelijnsvoorzieningen (€ 15.000)
Met het budget voor het relatieloket richten we ons op effectieve ondersteuning bij complexe scheidingen/relatiebreuken om schade bij kinderen ten gevolge hiervan te minimaliseren. In 2024 is er gewerkt aan het plan van aanpak en zijn geen middelen besteed. De lokaal gereserveerde middelen zijn al bestemd naar 2025 via de tweede bestuursrapportage 2024.
Na de tweede bestuursrapportage is er € 15.000 ontvangen vanuit de regio voor de ondersteuning van gezinnen die te maken hebben met een complexe scheiding/relatiebreuk. Dit bedrag is in 2024 echter nog niet ingezet maar zetten we in 2025 alsnog in. Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 15.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Sportaccommodaties (€ 23.000)
In november 2024 heeft de gemeenteraad incidenteel budget beschikbaar gesteld voor het participatie- en ontwerpproces ten behoeve van de realisatie van het skatepark. Dit is opgestart, maar in 2024 nog niet volledig afgerond. Het participatie- en ontwerpproces wordt in tweede kwartaal 2025 afgerond.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 23.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Overhead ICT-budgetten (€ 119.000)
De ICT-budgetten laten in deze jaarstukken een incidenteel overschot zien van € 119.000.
Dit incidentele voordeel komt voort uit het (nog) niet uitvoeren van geplande werkzaamheden in 2024. De uitvoering schuift door naar 2025. Het gaat om vervangingen van delen van de infrastructuur van het gemeentelijk netwerk (€ 57.000) en ondersteuning bij de uitvoering van de aanbesteding van het regiesysteem binnen de Sociale Pijler (€ 62.000). De voorbereidende werkzaamheden zijn weliswaar gestart in 2024 maar de feitelijke start van het project is vertraagd.
Wij stellen u voor om het restantbudget van 2024 van € 119.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Participatiebudget en budget 80 jaar vrijheid (115.000)
Het incidenteel beschikbaar gestelde budget van € 40.000 voor participatie is in 2024 niet besteed. De bedoeling is om met dit budget de kosten voor gebruik van een online participatieplatform in 2025 te bekostigen.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 40.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025. Daarnaast is binnen het budget 80 jaar Vrijheid € 75.000 niet besteed in 2024.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 75.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor activiteiten rondom 80 jaar vrijheid
Overhead Personeelslasten (€ 84.000)
Binnen het totale budget voor Personeelslasten is in deze jaarstukken een voordelig resultaat ontstaan van € 570.000.
In 2024 is gestart met het onderzoek toekomstbestendigheid en is er gestart met de uitvoering van de benchmark. De oplevering van beiden was gepland voor december 2024, maar is gewijzigd naar februari 2025. Hierdoor wordt een deel (€ 21.000) van de kosten gemaakt in 2025 in plaats van 2024. Daarnaast stellen we voor het niet ingezette deel van het opleidingsbudget door te schuiven naar 2025 zoals u al aangegeven is in de tweede bestuursrapportage van 2024. Voor dit laatste gaat het om een bedrag van € 63.000.
Wij stellen u zodoende voor om een deel van het restantbudget van 2024 van € 84.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Energievisie en Programma Energie & Warmte (€ 128.000)
In september 2024 is de bestuursopdracht voor het opstellen van een Energievisie en een Programma Energie & Warmte vastgesteld. Hiervoor was in de begroting 2024 budget gereserveerd. De dekking verloopt grotendeels via beschikbaar gestelde rijksgelden. Vanwege een uitgebreidere aanbestedingsprocedure met een marktverkenning is de aanbesteding eind 2024 afgerond. De uitvoering loopt daarom door naar 2025. U bent hierover via een raadinformatiebrief van 14 oktober 2024 geïnformeerd.
Wij stellen u voor om een deel van het restantbudget van 2024 van € 128.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Register externe veiligheidsrisico’s (€ 10.000)
Het Register Externe Veiligheidsrisico’s (REV) is een database waarin informatie over externe veiligheidsrisico’s verzameld wordt. Deze vervangt het register risicosituaties gevaarlijke stoffen. Het REV wordt in opdracht van het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat gebouwd. Dat doet het ministerie samen met gemeenten, provincies en omgevingsdiensten. De ODR zorgt voor ons dat data van risicovolle activiteiten in het REV terechtkomen zodat burgers en bedrijven zich een beeld kunnen vormen van de veiligheidsrisico's van activiteiten in hun omgeving.
Verder is deze informatie van belang voor een goede ruimtelijke besluitvorming. In de decembercirculaire 2024 is hiervoor eenmalig een bedrag van €10.000 ontvangen.
Wij stellen u voor om een deel van het restantbudget van 2024 van € 10.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Monumentenbeleid ( € 37.588)
In 2022 is de Erfgoedbeleidsnota vastgesteld. Hierbij is een budget beschikbaar gesteld van € 94.350. De werkzaamheden die gepland waren voor 2024 lopen uit naar 2025.
Wij stellen u voor om een deel van het restantbudget van 2024 van € 37.588 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Budget inzet regionale gebiedsprocessen (€ 21.070)
Eind 2023 is het regioarrangement Fruitdelta Rivierenland vastgesteld. Het is de bedoeling dat de opgaven benoemd in het regioarrangement worden uitgewerkt in gebiedsprogramma’s. Hiervoor is in de decembercirculaire 2023 éénmalig €21.070 beschikbaar gesteld. In regioverband denken we samen met de provincie na op welke wijze de gebiedsprogramma’s tot stand kunnen komen. Om te kijken of de werkwijze in de praktijk ook uitvoerbaar is, zijn er in de regio twee pilots gestart. Eén pilot ligt in de gemeente. Dit betreft het opstellen van een visie voor Ochten-oost. In 2024 heeft het kabinet aangegeven te stoppen met het opstellen van het nationaal Programma Landelijk Gebied. Dit besluit heeft er voor gezorgd dat de provincie is gestopt met het opstellen van het programma Vitaal Landelijk gebied Gelderland. Het proces om te komen tot het opstellen van gebiedsprogramma’s heeft daardoor vertraging opgelopen. Eind december 2024 zijn de eerste stappen gezet voor de pilot in de gemeente.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 21.070 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Stikstofuitstoot veehouderijlocaties ( € 56.410)
Om de stikstofuitstoot vanuit de veehouderij te verlagen zijn er verschillende rijksregelingen waar veehouderijen gebruik van kunnen maken. De 'Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties' (LBV) en de 'Landelijke beëindigingsregeling veehouderijlocaties met piekbelasting' (LBV-plus) zijn rijkssubsidieregeling voor veehouders die willen stoppen met hun bedrijf. Het is weliswaar een rijkssubsidieregeling, maar het is aan de gemeenten om mee te denken in mogelijkheden voor herbestemming en uiteindelijk ook de procedure voor de herbestemming uit te voeren.
In zowel de meicirculaire 2024 (€ 13.028) als in de decembercirculaire 2024 (€ 43.737) zijn middelen beschikbaar gekomen om de extra kosten / werkzaamheden te dekken die de gemeente moet maken wanneer wanneer veehouders gebruik maken van de LBV of de LBV- plus-regeling.
Veehouders konden zich tot 1 december 2023 aanmelden voor de LBV-regeling en tot 20 december 2024 voor de LBV-plus-regeling. Het is nog niet bekend hoeveel veehouders in de gemeente zich hebben aangemeld voor een van de regelingen en welke inzet vanuit de gemeente daarvoor nog nodig is.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 56.410 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Klimaatadaptatie (€ 55.000)
Bij het aanpakken van knelpunten uit de stresstesten klimaatadaptatie is vertraging ontstaan.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 55.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Groot onderhoud kerktorens en monumenten (€ 119.900)
Binnen het budget voor groot onderhoud van de kerktorens en voor groot onderhoud van de fontein in Ochten is budget niet besteed. Het groot onderhoud aan de kerktorens Kesteren en Opheusden is uitgesteld en de uitvoering is verschoven naar 2025.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 119.900 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Speelvoorzieningen en klimaatadaptatie bij speelvoorzieningen (€ 116.000)
In 2024 is een aantal speelplaatsen heringericht en afgerond. Dit zijn speelplekken uit het nieuwe speelruimteplan 2024-2027 en enkele speelplekken uit het oude speelruimteplan (2019-2023). Twee speelplekken uit dit laatste speelruimteplan worden in februari 2025 heringericht.
Wij stellen u voor om het budget van 2024 van € 116.000 over te hevelen naar 2025 en te bestemmen voor nog uit te voeren werkzaamheden in 2025.
Onttrekking uiteindelijk tekort jaarstukken 2024 uit de algemene reserve (€ 936.342)
Wij stellen voor om het uiteindelijk resultaat na bovenstaande bestemmingen te onttrekken uit de algemene reserve. Dit betekent per saldo een onttrekking van € 936.342 uit de algemene reserve.