Overzicht van mutaties in reserves per programma | |||||||||||||
Begr. 2024 voor wijz. | Begr. 2024 na wijz. | Rekening 2024 | Verschil | ||||||||||
Bedragen x € 1.000,- | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |
P 3 | Fysieke leefomgeving | 986 | -1.157 | -171 | 1.060 | -1.822 | -761 | 1.020 | -1.394 | -374 | -40 | 428 | 388 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
P 6 | Onderwijs, sport en welzijn | -196 | -196 | -196 | -196 | -196 | -196 | ||||||
P 7 | Alg. Dekk. Midd., Overhead, VPB, Onvoorzien | -2.779 | -2.779 | 3.329 | -5.712 | -2.383 | 3.329 | -4.925 | -1.596 | 787 | 787 | ||
Totalen van mutaties in reserves | 986 | -4.132 | -3.146 | 4.389 | -7.729 | -3.340 | 4.349 | -6.514 | -2.165 | -40 | 1.215 | 1.175 | |
Toelichting
Hieronder volgt een toelichting op de afwijkingen tussen de begrote en werkelijke mutaties in reserves.
Programma 3 Fysieke Leefomgeving een nadelige afwijking van € 388.000
Reserve bovenwijkse voorzieningen (incidenteel nadeel € 287.000)
Het betreft hier een lagere toevoeging aan de reserve in verband met een minder ontvangsten bijdrage dan geraamd voor Ruimtelijke Investeringen (€ 43.000). Daarnaast heeft er voor € 330.000 geen onttrekkingen plaatsgevonden uit deze reserve voor dekking van werkelijk gemaakte kosten. Projecten zijn in tijd verschoven.
Reserve Ruimtelijke investeringen Financiële bijdrage (incidenteel nadeel € 89.000)
Het betreft hier een hogere toevoeging aan de reserve in verband met een niet geraamde ontvangst voor Ruimtelijke Investeringen (€ 3.000). Daarnaast heeft er voor € 86.000 geen onttrekkingen plaatsgevonden uit deze reserve voor dekking van de kosten voor het landschapsontwikkelingsplan (€ 57.500) en diversen speelplaatsen (€ 28.500) omdat er in 2024 geen kosten waren voor deze projecten.
Overige kleine verschillen diverse reserves per saldo € 13.000 nadelig.
Het betreffen de volgende reserves en hier staan meer of minder uitgaven tegenover.
- Reserve Duurzaamheid incidenteel nadeel € 50.000 hier staan minder uitgaven tegenover.
- Reserve Essentaksterfte incidenteel nadeel € 12.000 hier staan minder uitgaven tegenover.
- Reserve kapitaallasten incidenteel nadeel € 4.000 hier hier staan minder uitgaven tegenover.
- Reserve Omgevingswet incidenteel voordeel € 66.000 hier staan minder uitgaven tegenover.
- Reserve Verkeer en Vervoer incidenteel nadeel € 13.000 hier staan minder uitgaven tegenover.
Programma 7 Algemene Dekkingsmiddelen, Overhead, VPB, Onvoorzien een nadelige afwijking van € 787.000
Algemene reserves (incidenteel nadeel € 782.000)
Het betreft hier een tweetal geraamde onttrekkingen uit de algemene reserve die in werkelijkheid niet of lager uitvallen. Voor niet vergunning gebonden toezicht en handhaving en voor een gebiedsvisie Resort Rivierendal is voor 2024 een onttrekking geraamd van € 500.000. In werkelijkheid is € 193.000 besteed in 2024 voor deze onderwerpen. Het restantbudget van € 307.000 zullen we in 2025 alsnog besteden en onttrekken uit de algemene reserve.
Daarnaast is in 2024 een onttrekking geraamd uit de algemene reserve van € 475.000 voor aankoop panden en bedrijfsruimte voor de Randweg Opheusden. Deze aankoop heeft in 2024 niet plaats gevonden en zal naar alle waarschijnlijkheid plaats vinden in 2025. Dan zal ook deze onttrekking plaatsvinden.
Overige kleine verschillen (incidenteel nadeel € 5.000)
De overige kleine verschillen van de diverse reserves zijn per saldo € 5.000 nadelig en betreffen mutaties kleiner dan € 50.000 en behoeven geen toelichting.
Overzicht van incidentele en structurele mutatie in reserves | ||||||
Taakveld | Omschrijving | Begroting | Begroting | Begroting | Werkelijk | Saldo |
|---|---|---|---|---|---|---|
Algemene (bedrijfs)reserve | 3.329 | 3.329 | 3.329 | |||
Reserve bovenwijkse voorziening | 392 | -113 | 279 | 236 | 43 | |
Reserve Financiele bijdrage | 274 | -92 | 182 | 185 | -3 | |
Reserve Omgevingswet | 305 | 305 | 305 | |||
Incidenteel | 666 | 3.429 | 4.095 | 4.055 | 40 | |
Reserve Kapitaallasten | 320 | -26 | 294 | 294 | ||
Structureel | 320 | -26 | 294 | 294 | ||
0.10 | Mutaties reserves Lasten | 986 | 3.403 | 4.389 | 4.349 | 40 |
Taakveld | Omschrijving | Begroting | Begroting | Begroting | Werkelijk | Saldo |
Algemene (bedrijfs)reserve | -2.779 | -2.892 | -5.672 | -4.890 | -782 | |
Reserve bovenwijkse voorziening | -448 | 94 | -354 | -24 | -330 | |
Reserve Financiele bijdrage | -240 | 92 | -149 | -63 | -86 | |
Reserve Laanboomhuis | -54 | -54 | -54 | |||
Reserve precariobelasting | -40 | -40 | -35 | -5 | ||
Reserve Omgevingswet | -219 | -219 | -285 | 66 | ||
Reserve Essentaksterfte | -94 | -94 | -82 | -12 | ||
Reserve toekomstige afschrijvingslasten | ||||||
Reserve Verkeer en Vervoer | -86 | -86 | -73 | -13 | ||
Reserve afschrijvingslasten nieuwb Pantarijn | ||||||
Reserve Duurzaamheid | -850 | -850 | -800 | -50 | ||
Incidenteel | -3.920 | -3.597 | -7.517 | -6.307 | -1.211 | |
Reserve huisvesting Van Lod.Coll. | -196 | -196 | -196 | |||
Reserve Kapitaallasten | -16 | -16 | -12 | -4 | ||
Structureel | -212 | -212 | -208 | -4 | ||
0.10 | Mutaties reserves Baten | -4.132 | -3.597 | -7.729 | -6.514 | -1.215 |
0.10 | Mutaties reserves totaal | -3.146 | -194 | -3.340 | -2.165 | -1.175 |